STRATÉGIE SANTÉ FINANCIÈRE
Mieux préparer sa retraite,
réduire sa facture d’impôt,
optimiser le rendement
de son portefeuille
En savoir plus
Stratégie santé financière
Stratégies pour les gens d’affaires
Si vous êtes propriétaire d’une société par actions, vous avez la possibilité d’utiliser des stratégies spécialement adaptées à votre réalité.
Le transfert d’une police d’assurance vie à une société
Matérialiser la juste valeur marchande de vos polices d’assurance-vie personnelles en argent, sans payer d’impôt ; c’est possible? Certainement!
Il suffit de faire estimer la police actuelle pour en connaître la juste valeur marchande et d’évaluer le coût d’une police de remplacement, pour ensuite transférer le contrat original à la société et être compensé adéquatement. De plus, c’est la société qui paiera à l’avenir les primes de l’assurance.
La multiplication de l’exonération du gain en capital
La mise en place d’une fiducie familiale avec plusieurs bénéficiaires (conjointe ou conjoint, enfants, société de portefeuille) dans le but de multiplier l’exonération de gain en capital pour les détenteurs d’actions admissibles de petites entreprises (AAPE).
Police d’assurance vie universelle dans une société de portefeuille
Cette stratégie consiste à investir les sommes accumulées dans votre société de portefeuille dans une police d’assurance-vie universelle. Les investissements s’accumulent à l’abri de l’impôt dans le fonds de capitalisation de la police et, au décès, le capital de la police plus le fonds accumulé sont versés au compte de dividende en capital (CDC), moins le CBR. Les nouveaux actionnaires pourront recevoir un dividende libre d’impôt directement de ce compte.